〔2021〕20号

　　当事人：廖昌清，男，1966年5月出生，住址：广东省佛山市顺德区。

　　依据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）的有关规定，我局对廖昌清持股变动信息披露违法违规行为进行了立案侦查、审理，并依法向当事人告知了作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利。当事人未提出陈述、申辩意见，也未要求听证。本案现已侦查、审理终结。

　　经查明，当事人存在以下违法事实：

　　一、廖昌清控制五个证券账户

　　2016年1月至2021年6月期间，廖昌清实际控制使用如下3人名下的5个证券账户（以下简称账户组）：“廖昌清”安信证券账户、“廖昌清”华泰证券账户、“程某平”华泰证券账户、“廖某明”华泰证券账户、“廖某明”安信证券账户。上述证券账户交易广东伊之密精密机械股份有限公司（以下简称伊之密）股票的资金主要来源于廖昌清的家庭财产，证券账户由廖昌清实际控制和使用，证券交易由廖昌清决策。

　　二、廖昌清通过资管计划实际持有并控制“伊之密”股票

　　廖昌清及其配偶程某平分别于2020年10月19日、2021年2月5日与广州市玄元投资管理有限公司（以下简称玄元投资）、安信证券资产管理有限公司（以下简称安信资管）签订合同，由玄元投资、安信资管分别成立“玄元科新53号私募证券投资基金”（以下简称科新53号）和“安信资管创赢13号单一资产管理计划”（以下简称创赢13号），通过大宗交易方式受让廖昌清、程某平个人名下共计2130万股“伊之密”股票。资管计划存续期间，廖昌清实际享有作为伊之密股东的财产权、管理参与权，科新53号、创赢13号持有的“伊之密”股票为廖昌清实际持有并控制。

　　三、廖昌清未如实披露其持有“伊之密”股票情况

　　截至2020年7月22日，廖昌清通过账户组实际持股比例为6.24%。当日，廖昌清、程某平将签署的《简式权益变动报告》发送至伊之密，称廖昌清、程某平合计持股比例为4.99%，抖客网，不再为公司持股5%以上股东。2020年7月23日，伊之密披露《关于持股5%以上股东减持公司股份暨权益变动的提示性通告》及前述《简式权益变动报告》。其后，廖昌清未再向伊之密报告持股变动情况。

　　截至2020年12月31日，廖昌清通过账户组、科新53号实际持股比例为5.68%。但伊之密披露的2020年年报，显示科新53号持股比例为2.53%，廖昌清持股比例为2.37%，上述情况与廖昌清实际持股情况不符。

　　截至2021年6月30日，廖昌清通过账户组、科新53号、创赢13号实际持股比例为5.49%。但伊之密披露的2021年半年报，显示科新53号和创赢13号持股比例分别为2.53%、2.36%，同时披露廖昌清、程某平为科新53号、创赢13号的投资者，但未披露廖昌清的具体持股比例，上述情况与廖昌清实际持股情况不符。

　　上述违法事实，有相关证券账户资料、银行账户资料、上市公司通告、相关情况说明、相关人员询问笔录等证据证明，足以认定。

　　我局认为，廖昌清作为其他信息披露义务人，向伊之密提供含有虚假记载内容的《简式权益变动报告》并通过上市公司公开披露，其后未按规定向上市公司报告并披露其持股变动情况，导致2020年7月23日伊之密发布的减持计划实施情况的临时通告以及伊之密2020年年报、2021年半年报中有关大股东的持股比例披露不真实、不准确、不完整。该行为违反《证券法》第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。

　　根据当事人违法行为的事实、性质、情节及社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条的规定，我局决定：

　　责令廖昌清改正，给予警告，并处以100万元罚款。

　　当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内，将罚款汇交中国证券监督管理委员会，开户银行：中信银行北京分行营业部，账号：7111010189800000162，由该行直接上缴国库，并将注有当事人名称的付款凭证复印件送我局备案。当事人如果对本处罚决定不服，可在收到本处罚决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不停止执行。

　　广东证监局

　　2021年12月16日