《投资时报》研究员 陆岩

　　进入2022年，以“打造在全国有良好影响的最具有地方特色的精品银行”为愿景的长安银行股份有限公司（下称长安银行）似乎陷入“多事之秋”，接连收到监管部门的罚单。

　　近日，长安银行下属两家分支机构分别因“贷款三查不到位”“为不满足条件的小微企业贷款办理续贷展期”而被延安银保监分局开出罚单。此前，该行亦多次因贷款问题遭银保监处罚。数据显示，2021年末该行贷款额同比增长超两成；不良贷款率为1.83%，高于行业水平。

　　据长安银行过往年报，该行虽然营收及净利润有所增长，但营业利润连续两年下降，平均资产收益率、平均净资产收益率亦连续走低。

　　同时，该行核心一级资本充足率已降至接近监管红线。值得注意的是，该行三项资本充足率指标均低于行业水平。

　　就罚单、盈利状况、资本充足率等问题，《投资时报》向长安银行发送了沟通函，但截至发稿尚未收到回复。

　　半年内多次受罚

　　6月14日，银保监会网站披露的两则罚单显示，长安银行旗下两分支机构合计被罚60万元。其中，长安银行延安分行因“为不满足条件的小微企业贷款办理续贷展期”，被延安银保监分局罚款30万元；长安银行延安七里铺支行因“贷款三查不到位”，被延安银保监分局罚款30万元。

　　这并非长安银行年内首度被罚。据《投资时报》研究员统计，截至6月24日，2022年以来长安银行及分支机构先后被各级银保监机构开出7张罚单，合计罚款金额达515万元。其中，针对银行的罚款共507万元，针对个人的罚款有8万元，并有数名相关责任人被给予警告的行政处罚。

　　具体来看，5月17日，因“提供虚假不良贷款处置数据报表”，长安银行被陕西银保监局罚款50万元；相关责任人郑三民被给予警告。

　　4月29日，榆林银保监分局开出了一张剑指长安银行榆林分行的罚单。该罚单显示，抖客网，长安银行榆林分行因“信贷资产风险分类不真实”而被罚款40万元。

　　银保监会陕西监管局1月25日开出的罚单显示，长安银行因“向关系人发放信用贷款；违规开展关联交易；关联交易管理不到位；通过理财产品间交易实现刚性兑付；以信贷资金承接本行自营资金和理财资金投资；变更承贷主体，以贷收贷，且未真实反映资产质量；贷款发放不审慎；重组类贷款观察期内上调风险分类”等多项违法违规行为，被处以罚款287万元。同时，相关责任人沈传武被给予警告并处8万元罚款，常捷被给予警告处罚。

　　1月24日，因“贷款五级分类不实”，长安银行西安新城区支行领取了40万元罚单。同日，长安银行西安鄠邑区支行因“房地产项目贷款‘三查’不到位”领取30万元罚单。

　　上述罚单多涉及贷款事项。

　　据长安银行年报，2021年末该行贷款及垫款净额较年初增长21.39%。

　　2018年末—2021年末，长安银行不良贷款率分别为1.78%、1.77%、1.86%、1.83%。银保监会数据显示，相应时点商业银行不良贷款率分别为1.83%、1.86%、1.84%、1.73%。由此可见，长安银行2021年不良贷款率明显高于行业水平。

　　长安银行在2021年年报中表示，该行制定了《2021年信贷政策指引》，统一全行信贷风险偏好。加强信贷的准入和贷后管理力度，施行专职审批和独立授信审查制度，强化源头风险管控，防范新增风险。全年清收化解不良贷款23.81亿元， 2021年末不良贷款率下降至1.83%，信贷资产质量较上年略有好转。

　　营业利润连降两年

　　长安银行2021年年报显示，去年该行实现营业收入82.55亿元，同比增长4.34%；营业支出为62.73亿元，同比增长10.17%。营业支出增速高于营业收入，使营业利润同比下降10.62%至19.82亿元。而在2020年，该行营业利润亦下降，降幅为2.30%。

　　该行在2021年年报中指出，营业利润下降主要是利息净收入增加、手续费及佣金净收入和投资收益减少双向变动所致。

　　其中，该行2021年利息净收入为83.05亿元，为营业收入的主要来源，同比增长18.22%；手续费及佣金净收入为-5.77亿元，同比下降62.18%；投资收益为4.17亿元，同比骤降65.17%。

　　在支出端，《投资时报》研究员注意到，长安银行2021年信用减值损失达34.98亿元，是该行营业支出中比重最大的项目。其中，发放贷款及垫款减值损失为30.48亿元，债权投资减值损失为3.37亿元。

　　得益于所得税费用的减少，2021年长安银行净利润实现增长，同比增幅为8.99%。银保监会数据显示，2021年全年商业银行累计实现净利润2.18万亿元,同比增长12.63%。可见，2021年长安银行净利润增速低于商业银行整体水平。

　　实际上，长安银行有多个盈利指标呈下行趋势。2019年—2021年，该行平均资产收益率依次为0.66%、0.61%、0.58%，平均净资产收益率依次为11.18%、10.66%、10.54%，均连续下降。

　　长安银行2021年部分财务比率

　　数据来源：银行年报

　　资本充足率低于行业水平

　　引起《投资时报》研究员注意的还有长安银行的资本充足情况。

　　据长安银行年报，2021年末该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为11.93%、9.44%、8.08%（按中国银保监会监管指标口径计算，不含子公司）。

　　截至2022年3月末，长安银行资本充足率为11.77%，比上个季度下降0.16个百分点；一级资本充足率为9.34%，比上个季度下降0.1个百分点；核心一级资本充足率为8.04%，比上个季度下降0.04个百分点。

　　而据银保监会披露的《2022年一季度银行业保险业主要监管指标数据情况》，2022年一季度末，商业银行（不含外国银行分行）资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为15.02%、12.25%、10.70%。

　　综上可见，长安银行三个资本充足率指标均低于行业水平，且核心一级资本充足率已接近7.5%的监管红线，未来面临一定的资本补充压力。