近日，A股上市城商行南京银行发布2022年半年度报告。上半年，南京银行营业收入和归属于母公司股东的净利润（下称“净利润”）分别同比增长超过16%和20%，不过该行上半年利息净收入增速和占比均同比下降，手续费及佣金净收入也有所下滑。此外，南京银行上半年末不良贷款余额为80.16亿元，较2021年末增长12%，不良贷款率微降。 

　　利息净收入增速、占比双降 

　　上半年，南京银行实现营业收入235.32亿元，同比增长16.28%；实现净利润101.51亿元，同比增长20.07%；基本每股收益为1.01元/股，同比增长20.24%；加权平均净资产收益率为8.74%，同比上升0.34个百分点。 

　　从营业收入类型来看，上半年，南京银行利息净收入为135.40亿元，同比下降0.56%，在营业收入中占比为57.54%，同比下降9.74个百分点；非利息净收入为99.92亿元，同比增加33.71亿元，同比增长50.91%，在营业收入中占比为42.46%，同比上升9.74个百分点。 

　　（截图自南京银行2022年半年度报告） 

　　央广网记者注意到，不同于利息净收入同比下降，南京银行上半年非利息净收入实现了大幅增长。其中，投资收益为53.85亿元，同比增长111.55%，在非利息净收入中占比过半；公允价值变动收益为21.45亿元，同比增长62.99%。上述两项构成了南京银行上半年非利息净收入增长的主要来源。 

　　而南京银行手续费及佣金净收入则出现下降，上半年该项金额为32.54亿元，同比下降3.87%。具体来看，手续费及佣金收入占比前三的业务中，代理及咨询业务收入同比下降11.26%，债券承销收入同比下降0.98%，贷款及担保收入同比增长38.75%。 

　　从南京银行盈利能力来看，上半年末，关键指标净息差为2.21%，同比下降5个基点。南京银行表示，净息差下降主要有两方面原因：一是公司进一步降低实体经济融资成本，贷款定价走低，同时市场利率下降带动非信贷类资产收益率下行，资产端整体收益水平持续承压；二是存款竞争激烈，负债成本相对保持刚性，净息差同比略有下降。 

　　值得注意的是，上半年南京银行经营活动产生的现金流量净额为-87.80亿元，同比大幅下降116.60%。南京银行解释称，主要原因是拆入现金流入减少。上半年，南京银行拆入资金未187.64亿元，抖客网，同比下降44.43%。 

　　不良贷款余额较上年末增长12%，不良率微降 

　　资负规模方面，截至上半年末，南京银行资产总额为19123.67亿元，较年初增长9.34%，其中贷款总额为9036.17亿元，较年初增长14.34%。负债总额为17819.61亿元，较年初增长9.57%，其中存款总额为12229.31亿元，较年初增长14.11%。 

　　从资产质量来看，截至上半年末，南京银行不良贷款率为0.90%，较2021年末下降0.01个百分点；不良贷款余额为80.16亿元，较2021年末增加8.59亿元，增幅为12%；拨备覆盖率为395.17%，较2021年末下降2.17个百分点。 

　　（截图自南京银行2022年半年度报告） 

　　此外，与2021年末相比，南京银行上半年末关注类、次级类贷款迁徙率均有所上升，可疑类贷款迁徙率有所下降。其中，关注类贷款迁徙率为51.60%，次级类贷款迁徙率为51.63%，可疑类贷款迁徙率为61.51%。 

　　报告期内，南京银行共计提以预期信用损失法计量的贷款损失准备金69.66亿元，不良贷款收回12.36亿元，不良贷款核销47.94亿元，报告期末以预期信用损失法计量的贷款损失准备金余额为320.82亿元。 

　　资本状况方面，截至报告期末，南京银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9.85%、10.67%和13.02%，分别较2021年末下降0.31个、0.4个和0.52个百分点。