记者 谢奀国 实习记者 刘白 报道

　　11月12日，针对荣成农商行此前增资扩股，证监会提出反馈意见。意见表明需补充披露报告期内关联方授信及贷款情况等6项内容。

　　11月4日，荣成农商行向证监会提交了定向发行说明书。说明书显示，本次增资扩股该行拟定向发行不超过19574万股，募集资金总额不超过19574.00万元。认购人全部以现金方式进行认购。本次发行后，公司股本总额不高于100000万股。本次发行价格为人民币1元/股。发行对象须承诺每认购 1股另行出资1.40元用于购买公司不良资产。

　　此外，说明书中数据显示，荣成农商行2019年、2020年、2021年6月末拨备覆盖率分别为68.00%、130.56%、97.75%，均不符合国家150%的监管要求。

　　2020年末，该行实现营业收入51,209.98万元，同比下滑14.53%；实现净利润5,386.15万元，抖客网，同比增长0.63%。出现增利不增收的现象。

　　值得注意的是，截至2021年6月末，该行实现营业收入22,872.93万元，净利润8,064.62万元，虽营业收入未达上年全年的一半，但净利润已超上年全年49.73%。

　　补充披露报告期内关联方授信及贷款情况等6项内容

　　根据荣成农商行提交的说明书显示，本次定向发行的发行价格为人民币 1 元/股。发行对象须承诺每认购 1股另行出资1.40元用于购买该行的不良资产。对此，荣成农商行表示本次定向发行的价格综合考虑了宏观经济环境、公司所处行业、公司目前发展状况及成长性、经评估的每股净资产等多方面因素后最终确定。

　　荣成农商行本次的定向发行，以 2021 年 9 月 30 日股份总额80426万股为基数，拟定向发行不超过19574万股。目前，本次定向发行尚未确定发行对象。

　　截至2020年12月31日，荣成农商行净资产评估值为192349.53万元，经评估的净资产为2.39元/股。

　　值得注意的是，针对荣成农商行定向发行说明书，证监会于11月5日作出反馈意见。意见指出荣成农商行需补充披露报告期内关联方授信及贷款情况；补充说明日常经营过程中，如何有效防范大股东干预银行正常经营、不正当进行关联交易、资金担保及资金占用等行为；补充说明本次发行是否将新增大股东；补充不良贷款率、拨备覆盖率、资本充足率、成本收入比、资产利润率、资本利润率等监管指标不达标的具体原因以及关联方授信相关指标变动情况及原因，是否满足监管要求；补充多项指标不达标对申请人持续经营能力的影响，是否存在被监管机构采取监管措施或行政处罚的风险，并在定向发行说明书显要位置作重大事项提示；补充下一步改善相关监管指标的计划和安排，是否具备可操作性等；共6项内容。

　　拨备覆盖率近三年未达到监管标准

　　公开资料显示，荣成农村商业银行是荣成市经营网点最多、资金实力最强的地方性金融机构。2010年启动银行化改革，年末山东荣成农村商业银行股份有限公司成功被组建，成为全省第六家、威海市第一家成立的农村商业银行，标志着荣成农村金融机构体制改革进入了新的历史阶段。注册资本8.04亿元，法定代表人为于洋。

　　在定向说明书中，荣成农商行披露了其近三年来的经营数据。

　　数据显示，截至今年6月末，该行资产总额为3192172.25万元，较上年末增长74152.56万元，增幅2.38%；负债总额为2984042.79万元，较上年末增长68554.24万元，增幅2.35%。

　　经营效益方面，2020年末，该行实现营业收入51209.98万元，同比下滑14.53%；实现净利润5386.15万元，同比增长0.63%。值得注意的是，截至2021年6月末，该行实现营业收入22872.93万元，净利润8064.62万元，虽营业收入未达上年全年的一半，但净利润已超上年全年49.73%。

　　资产质量方面， 2019年、2020年该行不良贷款率分别为6.50%、3.84%，截至2021年上半年不良贷款率上升至4.95%，临近国家监管“红线”。2019年、2020年、2021年6月末拨备覆盖率分别为68.00%、130.56%、97.75%，均不符合国家150%的监管要求。

　　对此，荣成农商行在说明书中表示，2021 年 6 月末，该行拨备覆盖率较 2020 年末有所下降，主要原因是贷款损失准备增加的幅度小于不良贷款增长的幅度，使得2021年6月末拨备覆盖率下降。

　　资本补充方面，荣成农商行资本充足率也面临着一定下行压力。截至今年6月末，该行资本充足率为10.54%，离国家10.5%的监管指标仅差0.04%；一级资本充足率为9.75%；核心一级资本充足率为9.75%。三项指标分别较2020年末下滑1.04个百分点、0.21个百分点、0.21个百分点。