长安银行获得地方上市支持，或将成为陕西省第二家上市银行，在高速发展背后，长安银行多次因贷款业务受罚，银行风控系统亟待完善  

　　《中国科技投资》龙敏  

　　近日，《陕西省“十四五”金融业高质量发展规划》提出将支持长安银行股份有限公司（以下简称“长安银行”）上市，成立理财子公司，争取进入国内城商行领先行列。近年来，长安银行营业收入和净利润规模持续增长，不过其平均资产利润率和平均资本利润率均持续下降，盈利水平承受一定压力。  

　　此外，长安银行近年来信贷资金业务风险持续暴露，不良规模有所上升，信用风险管控压力加大。今年以来，长安银行总行、各分支行及相关负责人年内因信贷业务违法违规行为，接连被银保监会及其派出机构作出行政处罚，共领罚单18张，合计被罚382万元。  

　　上市获支持 拟成立理财子公司  

　　长安银行是由陕西省境内宝鸡市商业银行、咸阳市商业银行、渭南城市信用社、汉中城市信用社和榆林城市信用社等五家法人银行业金融机构通过新设合并方式成立的省级法人商业银行，于2009年7月31日开业。  

　　目前，陕西省境内仅有一家于2019年登陆A股的上市城商行西安银行（600928.SH）。而近日，《陕西省“十四五”金融业高质量发展规划》提出将支持长安银行上市，成立理财子公司，争取进入国内城商行领先行列。  

　　近年来，长安银行营业收入和净利润规模持续增长，2018-2020年，该行营业收入分别为 55.38 亿元、75.84 亿元和 79.11 亿元，同比增速分别为18.34%、36.93%、4.32%。截至2021年三季度，长安银行营业收入为55.77亿元，增速为8.61%。  

　　同期，长安银行归母净利润分别为15.28亿元、15.68亿元、17.45亿元，同比增速分别为10.26%、2.64%、11.23%。而截至2021年三季度，该行归母净利润为13.20亿元，同比上涨9.59%。  

　　然而，2018-2020年，长安银行平均资产利润率分别为0.69%、0.66%和0.61%，平均资本利润率分别为10.90%、11.81%和10.66%。截至2021年三季度，长安银行平均资产利润率为0.39%，相较往年进一步下滑。  

　　新世纪评级在8月份最新发布的评级报告中指出，近年来，长安银行盈利能力承受一定压力。未来，抖客网，在金融稳杠杆、经济结构调整过程中，国内经济仍存在较多不确定因素，中小企业经营环境将继续承压，长安银行盈利增速与盈利空间仍存在一定的下行压力。  

　　关于理财子公司设立情况，长安银行在2020年报中提到，公司股东大会、董事会审议通过了《关于发起设立理财子公司的议案》，并按照监管规定做好各项筹备相关工作，目前相关工作正在积极推进中。  

　　截至2020年末，长安银行理财产品存续余额为610.03亿元，较上年末增长了7.73%。其中，存续理财产品均为非保本理财，期限集中在1-735天或为定开型产品，2020年理财产品实际兑付率在3.6%-6.43%之间。  

　　新世纪评级报告则指出，2020年，长安银行理财产品存量资金来源中，95%为个人客户，资金分散性高，资金较为稳定。且理财产品主要投向债券、货币市场工具及非标准化债券等。随着金融监管层加快推动金融机构资产管理产品向净值化转型，要求打破刚性兑付，并限制理财通过期限错配投资非标债权，未来长安银行理财业务将面临一定的产品转型压力。  

　　贷款集中度偏高  

　　从收入结构看，利息净收入是长安银行的最主要收入来源，且规模及占比呈增长态势。2018-2020年，长安银行利息收入分别为29.87亿元、62.02亿元和70.25亿元，占比分别为53.93%、81.78%和88.80%。  

　　其中，利息净收入主要来源于长安银行控股的长银消费金融有限公司利息净收入、长安银行贷款及垫款利息收入和债券投资利息收入。不过近年来，长安银行信贷资金业务风险持续暴露，不良规模有所上升，信用风险管控压力加大。  

　　财报显示，长安银行主要业务集中于陕西省，目前已基本搭建起全省的营业网点布局，截至2020年末，长安银行现有240家营业网点。除此之外，长安银行存贷款在当地市场的份额逐渐提高，但在陕西省金融机构存款业务的市场占有率仍较低。  

　　截至2020年末，长安银行存、贷款余额在陕西省金融机构中占比分别为5.08%和4.40%，分别较2020年年初上升0.16个百分点和0.24个百分点，存款份额在陕西省市场排名第7，贷款份额排名第8。  

　　数据显示，2018-2020年，长安银行单一客户贷款集中度分别为8.78%、7.75%、7.11%，前十大客户贷款集中度分别为59.09%、52.45%、51.34%。虽然近年的客户贷款集中度呈下降趋势，但贷款集中度风险仍处于较高水平。  

　　根据银保监会发布的《银行保险机构关联交易管理办法》，银行对一个关联方的授信余额不得超过资本净额的10%，对全部关联方的授信余额不得超过资本净额的50%。  

　　此外，根据新世纪评级报告的数据，长安银行风险客户敞口较大。2020年末，长安银行对海航集团有限公司的风险敞口为11.01亿元，占一级资本净额比例为6.77%。对亿利资源集团有限公司、东旭集团有限公司、陕西必康制药集团控股有限公司、恒大地产集团有限公司的风险总敞口分别为12.72亿元、9.91亿元、9.74亿元和8.74亿元。  

　　同时，从近三年看，长安银行不良贷款率呈波动式上升，资产质量呈逐步下降趋势。2018-2020年，长安银行不良率分别为1.78%、1.77%、1.84%；同期一级资本充足率分别为10.08%、9.13%、8.84%，核心一级资本充足率分别为10.08%、9.13%、8.81%。  

　　截至2021年三季度，长安银行一级资本充足率和核心一级资本充足率分别变动至9.67%和8.27%。其中，核心一级资本充足率已逐渐接近监管要求不得低于7.5%的下限。  

　　值得注意的是，长安银行今年来屡次因信贷业务被罚。银保监会官网显示，长安银行总行、各分支行及相关负责人年内因违法违规行为，接连被银保监会及其派出机构作出行政处罚，共领罚单18张，合计被罚382万元。处罚案由包括贷款资金未有效管理、被借款人挪用购买理财；信托投资业务“三查”严重不审慎，所投资信托计划业务发生欠息、逾期；授信审查审批不审慎，贷款形成风险；贷款管理不到位、贷款资金回流挪用于归还他行贷款等等。  

　　此外，在《陕西省“十四五”金融业高质量发展规划》发布几天前，中纪委曾公示，长安银行原党委书记、董事长赵永军严重违纪违法被开除党籍、开除公职。赵永军被指存在将金融贷款审批权作为利益筹码、违反工作纪律，插手干预基层贷款审批等问题。  

　　金融从业者李凤文曾对外指出，“从现在及以前监管处罚的情况来看，信贷业务领域始终是监管处罚的重灾区，原因在于一些银行在贷款的投放及处理上，没有认真落实好国家的宏观政策，没有执行好监管要求，触碰了政策底线和监管红线。”