凤凰网财经《银行财眼》出品 文：七月 

　　曾为十三朝古都，西安见证了朝代鼎盛繁荣。作为西北地区首家A股上市城商行，西安银行的表现却并不耀眼。凤凰网财经《银行财眼》聚焦西安银行业绩表现发现，该行正经历营收净利润双下滑，资产负债双缩表的困窘局面。自上市以来该行股价也持续下跌，截至5月30日，西安银行总市值163.56亿元，在17家A股上市城商行板块市值排名第16名。 

　　一季度营收净利双下滑 

　　西安银行披露的2021年年度报告显示，2021年该行实现营业收入72.03亿元，同比增长0.91%；归属于母公司股东的净利润28.04亿元，同比增长1.73%；归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为27.99亿元，同比增长1.67%。 

　　2019年至2021年，西安银行营收净利连续三年保持增长，营收分别为68.45亿元、71.38亿元、72.03亿元；归母净利润分别为26.75亿元、27.56亿元、28.04亿元，保持着微弱涨势。步入2022年该行业绩的微弱涨势并未得到延续。2022年第一季度，西安银行经营业绩便全线疲软，营业收入、归母净利润双双下滑。季报显示，西安银行实现营收15.43亿元，同比下降18.52%；实现归母净利润6.08亿元，同比下滑14.17%。

　　数据来源：年报、wind 

　　凤凰网财经《银行财眼》制图 

　　对于业绩下滑，西安银行行长梁邦海在业绩会上解释，受多方面因素影响，该行让利实体经济，降低企业综合融资成本，净息差收窄。同时，疫情反复对业务产生一定影响。此外，随着监管属地化政策的全面实施，西安银行互联网消费贷款收缩，信贷总规模增长受到一定影响，一季度营业收入出现同比下滑。关于应对措施，梁邦海表示，西安银行已采取积极应对措施，进行结构调整，加快业务转型，持续改善业绩指标表现，2022年，该行制定了新的五年战略规划。 

　　实际上，西安银行近三年的盈利能力和回报率持续下降。作为银行业核心指标，2019年-2021年西安银行的净息差分别为2.27%、2.16%、1.91%，持续下滑，该行净利差分别为2.13%、2.01%、1.76%，同样呈下滑趋势。

　　数据来源：年报、wind 

　　凤凰网财经《银行财眼》制图 

　　归母净利润增速 

　　在17家A股上市城商行中垫底 

　　凤凰网财经《银行财眼》横向比较发现，无论是2021年还是22年第一季度，西安银行归母净利润增速都是17家A股城商行最后一名。 

　　2021年A股17家城商行的归母净利润增速均实现正增长。仅2家城商行增速低于2%。 2021年西安银行归母净利润增速为1.73%，位列17家A股上市城商行倒数第一 

　　2022年一季度A股17家城商行的归母净利润除了西安银行以外，均实现正增长。其中1家增速超过90%，10家增速超10%。2022年第一季度，西安银行归母净利润增速-14.17%，同样位列倒数第一。

　　数据来源：年报、wind 

　　凤凰网财经《银行财眼》整理 

　　资产负债双缩表 

　　除了营收净利双减、盈利能力持续下滑，西安银行的资产和负债规模在2022年第一季度也出现自2019上市以来首度“缩表”。 

　　根据财报数据，2019年-2021年，西安银行资产规模稳步增长，分别为2782.83亿元、3063.92亿元、3458.64亿元，然而2022年第一季度，该行资产缩减至3408.12亿元，较2021年末减少50.5亿元，缩减1.46%，是自A股上市以来首度“缩表”。该行负债规模同样如此，2019年-2021年，西安银行总负债分别为2546.15、2807.68、3182.61亿元，2022年第一季度缩减至3124.59亿元，较上年末减少1.82%。

　　数据来源：年报、wind 

　　凤凰网财经《银行财眼》制图 

　　拨备率三年降逾40个百分点 

　　资产质量方面，近三年来西安银行不良贷款率与关注类贷款率整体呈上升趋势。2019-2021年，该行不良贷款率分别为1.18%、1.18%、1.32%，关注类贷款率分别为3.59%、3.96%、4.24%。 

　　这一状况到2022年第一季度有所改善，截止2022年3月31日，该行不良率为1.25%，较2021年末下降0.07百分点；关注类贷款率2.60%，较2021年末下降0.28个百分点。 

　　不过值得关注的是，西安银行的拨备覆盖率自2019年至2022年第一季度持续走低，由262.41%下降至220.31%，三年多下降了42.10个百分点。

　　数据来源：年报、wind 

　　凤凰网财经《银行财眼》制图 

　　信贷业务频繁受罚 

　　尽管西安银行信贷资产质量指标在2022年第一季度有微弱改善，但该行却因信贷领域的违法违规行为频繁收到监管罚单。其背后暗藏的信贷资金风险和内控漏洞不容小觑。 

　　根据wind数据，2022年截至发稿，西安银行收到9张罚单，合计被罚676万元，罚单案由皆为信贷业务和贷款管理等领域。如， 1月29日，西安银行城西支行因“贷后管理不到位，经营贷款违规流入房地产领域；贷后管理薄弱，部分贷款资金被挪用”等违法违规行为被罚款65万元。1月28日，西安银行城南支行因“资本金审核不到位，贷款风险分类不实“等违法违规行为被罚款52万元。 

　　此外，西安银行总行共收到两张百万级别的罚单，合计被罚382万元。2022年1月26日，抖客网，西安银行因“信贷业务违规、员工行为管理不到位”被罚款100万元。 

　　2022年1月29日陕西银保监会公开的行政处罚陕银保监罚决字(2022)20号文显示，西安银行因贷款、理财等多项案由被罚款282万元。 

　　该则行政处罚指出，西安银行“整改不到位、屡查屡犯“。除了“贷款用途改变且风险分类不实”的信贷业务违规，西安银行理财、投资业务也均存在不法或违规行为，包括“理财投资业务投后管理不到位，以信贷资金违规承接表外风险资产，违规续发理财产品对接风险资产，违规开展金融创新业务，违规收取保证金案，投资业务严重影响审慎经营规则等。”

　　数据来源：银保监会、wind 

　　凤凰网财经《银行财眼》整理 

　　理财子牌照尚未获批 

　　“理财投资业务投后管理不到位，违规续发理财产品对接风险资产”，282万元的巨额罚单中，西安银行的理财业务违规情况也引发关注。 

　　除了理财展业，在地方中小银行申请牌照设立理财子公司热潮下，西安银行于去年宣布申请牌照设立理财子公司。