记者 谢奀国 实习记者 席文 报道

　　自2021年年初银保监会印发《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》以来，参与试点金融机构不断增加，相关工作已渐成常态化。而12月份以来，多家银行在银登中心集中发布个贷不良贷款转让推介招商项目和挂牌项目，其中12月上旬，平安银行就一连抛出了6个个贷不良资产包，吸引了行业的广泛关注。

　　行业人士分析指出，这可能是临近年底，银行等金融机构集中处置不良资产“包袱”。另一方面，经过9个多月的实践，整个市场已经基本渡过了摸着石头过河的阶段，个贷不良转让估值定价、交易转让等流程更加成熟完善，试点红利将加速释放。

　　个贷不良资产转让的“开门红”

　　银行从业人士通常所说的“开门红”，是指在年末年初衔接之时，银行通过各项措施大力推广存款、贷款业务，用良好的业绩开端为全年工作夺得“好彩头”的一种营销现象。近期，多家银行集中发布的个贷不良贷款转让项目，一时也出现类似“开门红” 的情况。

　　具体来看，12月以来，共有5家银行挂出15个贷不良资产包。其中部分银行属于首次处置个贷不良资产包。12月13日、12月16日，中信银行南宁分行和广发银行杭州分行分别在银登中心网站发布《关于2021年第1期个人消费类信用不良贷款转让通告》《关于2021年第1期个人消费及经营类信用不良贷款转让通告》，成为第六、第七家挂拍处置个贷资产包的股份制商业银行。

　　中信银行南宁分行资产包性质为个人消费类信用不良贷款，不良贷款本金余额1866.15万元，本息余额2521.91万元。资产包内共包括161户的188笔个贷不良，加权逾期天数为1326.75天，标的债权均已诉讼并进入强制执行程序。广发银行杭州分行个贷不良资产包的转让通告相关信息显示，该资产包为个人消费及经营类不良贷款，均为信用贷款。不良贷款本金余额352.36万元，本息余额525.1万元。资产包内共包括38户的207笔个贷不良，加权平均逾期天数为764天，其中11户已诉讼并判决胜诉。

　　根据安排，上述两个资产包将分别于12月27日、12月30日在银登中心平台进行公开竞价，采取线上多轮竞价的方式，起拍价分别为187万元、30万元，占不良贷款本金余额的10%、8.5%。

　　自2021年初银保监会推动开展个贷不良贷款转让试点工作以来，各参与试点银行累计已在银登中心平台挂拍个贷资产包近50个，涉及的国有大行有工商银行、建设银行、邮储银行等。股份制商业银行占的数量最多，包括平安银行、兴业银行、民生银行、光大银行、浦发银行、中信银行、广发银行等。其中平安银行为首家处置个贷资产包的股份制商业银行，且处置个贷资产包数量最多、金额最大。

　　据梳理，今年以来平安银行已挂拍21个贷不良资产包，可以说是个贷不良市场中的“大户”。该行2021年第21期个贷不良贷款转让通告显示，该资产包性质为个人消费及经营类不良贷款，均为信用贷款，其中不良贷款本金余额5116.36万元，未偿本息总额22506.23万元。资产包内共包括个贷不良420户，加权逾期天数为2258天.该资产包将于2021年12月29日在银登中心平台进行公开竞价，起拍价为260万元，约是不良贷款本金余额的5%，相比上文提及的中信银行、广发银行的起拍价折扣更低一些。

　　近来平安银行的个贷资产包成交价也处于行业较低水平。据悉，2021年第3期个人经营类信用不良贷款转让资产包涉及681户个人经营类信用不良贷款，未偿本金总额3.86亿元，本息合计11.46亿元，起拍价1930万元，经过多轮竞价，最终成交价3490万元，相当于本金的9%。

　　相比之下，平安银行今年公开转让的第一单个人不良贷款资产包则几乎达到了债权本金5折的水平。据悉，这一资产最终由东方资产以289万元价格成交，对比618万元的本金折扣率为46.76%，对比起拍价格100万元溢价189%。

　　对于成交价格的前后变化，成都一位不良资产处置从业人士向记者表示，早前的市场行情“是有点虚高的。”对方向记者分析，个贷不良资产金额小，涉及用户数量多，财产情况查询难、消费者权益保障要求多，与对公清收相比更加复杂，处置成本就要3成左右。如果要想赚到钱，最少需要催回35%以上。但几乎所有的催收公司，都不敢打这样包票。而出现高定价主要是为了讨个好彩头，让个贷不良转让“开门红”。

　　“目前整个市场已经基本渡过了摸着石头过河的阶段，估值定价、交易转让等流程更加成熟完善。”上述行业人士认为，个贷包成交价开始回落到正常、合理水平，将增加地方AMC等机构拿包的动力。进入年底，个贷批转市场开始升温，银行作为市场供应主力军大量甩包，将让个贷不良批量转让迎来真正的“开门红”。

　　不良转让合规监管并未松懈

　　在银行日常经营中，不良资产处置、补充资本等方式是一般化解风险、维持经营稳定性的主要措施。个贷不良贷款转让试点工作有利于疏通银行不良资产核销、批量转让及抵债资产处置等政策堵点，让银行不良资产的化解方式有了更多选择。

　　据了解，近年来，银行信贷规模迅速扩张，不良资产风险日渐累积，并在2020年以来疫情的影响下逐渐抬头。2017年至2020年银行业累计处置不良贷款8.8万亿元，超过之前12年总和，2020年处置银行业不良资产3.02万亿元。截至今年9月末，银行业境内不良贷款余额3.6万亿元，不良贷款率1.87%。“受疫情冲击和延期还本付息政策到期影响，不良资产反弹压力仍然较大，风险可能继续暴露。”银保监会新闻发言人在国新办三季度银行业保险业数据信息暨监管重点工作发布会上披露。

　　在此背景下，防范化解金融风险，也是近来银行加快个贷不良资产处置的原因之一。值得注意的是，与此同时，也有部分银行“病急乱投医”，因违规处置不良资产而受到监管处罚。

　　据不完全统计，今年四季度以来，至少已有9家银行因相关违规吃了罚单。10月29日，上海银行连续下发3张罚单，均和银行违规转让不良有关。其中上海银行徐汇支行因违规转让不符合不良资产认定标准的信贷资产被罚款50万元。交通银行上海市分行因转让不良资产严重违反审慎经营规则被罚款50万元。民生银行上海分行贷款风险分类不准确、转让不良资产严重违反审慎经营规则被罚100万元。

　　11月1日，固阳包商村镇银行因提供虚假报表、违规开展续贷业务、违规处置不良贷款，被罚款40万元。11月17日，中国银行青岛市分行因授信管理不审慎、发放贷款承接处置不良资产，被罚款75万元。11月22日，银保监会陕西监管局发布的一则行政处罚信息公开表显示，民生银行西安分行及相关负责人因“化整为零”违规批量转让个人不良贷款、“逆程序”开展个人不良贷款转让业务，被罚款60万元，一名相关责任人被给予警告。11月26日，重庆江津石银村镇银行因未严格执行贷款合同面签制度、违规以表内贷款清收表外不良两项违规，被罚款60万元。